Mikä on lainojen lyhennysaikataulu?
Lainan lyhennysaikataululla tarkoitetaan lainan takaisinmaksuaikataulua jaksottaisina maksuina tai erinä, jotka sisältävät pääoman ja korkokomponentin laina-ajan loppuun asti tai joihin asti koko laina maksetaan takaisin.
Voimme saada selkeän käsityksen tästä ottamalla kaksi esimerkkiä auto- tai asuntolainasta. Automaattilainan tai asuntolainan tapauksessa lainanantaja maksaa summan useissa erissä, jotka jaetaan pieniksi määrätyn, paljon pidemmän ajanjakson aikana maksettaviksi määriksi luomalla lainan lyhennysaikataulu.
- Aluksi muutamat ensimmäiset maksetut erät maksetaan korkoina. Myöhemmin maksettu erä alkaa lopulta kompensoida päälain määrää.
- Tällöin takaisinmaksuaikana katetaan sekä korot että pääoman määrät, jotka maksetaan luotonantajan lainasta.
- Tämä on perusajatus, ja tämä pätee myös silloin, kun yritysorganisaatio valitsee velat suorittamaan tietyn toimintansa, ja tämä voi auttaa yritystä sujuvassa liiketoiminnassa vähemmän riskeillä ja finanssikriisillä.
Lainan lyhennysten aikataulu Excelissä (askel askeleelta)
Otetaan esimerkki asuntolainasta lainan lyhennysaikataulun laatimiseksi Excelissä. Oletetaan, että asuntolaina myönnetään kuukauden 1 alussa. Lainan pääoma on 1 500 000 dollaria, korko 1% kuukaudessa ja termi 60 kuukautta.
Takaisinmaksut suoritetaan kunkin kuukauden lopussa. Laina on maksettava kokonaisuudessaan takaisin kauden loppuun mennessä.
Vaihe 1 - Laita tulot tähän alla olevaan vakiomuotoon.
Ensimmäinen vaihe on syöttää tiedot vakiomuodossa.
Vaihe 2 - Etsi kuukausimaksu tai EMI (yhtä suuret kuukausimaksut)
Käytämme Excelissä annettua PMT-toimintoa laskeaksesi kuukausittaiset erät helposti täältä.
Tässä,
- korko = korko (tässä esimerkissä se on 1 prosentin kuukausikorko)
- nper = jakso (esimerkissämme tämä on 60)
- PV = on 1,5 miljoonan dollarin lainasumma
- FV = on tämän lainasumman tulevaisuuden arvo (meidän tapauksessamme meidän on maksettava summa kokonaan takaisin. Siksi FV = 0)
- tyyppi = 0 tai 1; 0 on maksu suoritettu kauden lopussa (kuukausi) ja 1 on maksu kauden (kuukauden) alussa. Tässä oletetaan, että maksu suoritetaan kuukauden lopussa.
Huomaa negatiivinen merkki PMT-kaavan edessä. Se johtuu siitä, että takaisinmaksut ovat meille kassavirtoja.
Vaihe 3 - Valmista lainan lyhennysaikataulukko alla olevan taulukon mukaisesti.
Kolmas vaihe on taulukon valmistelu alla olevan mukaisesti. Jokainen maksuerä koko takaisinmaksuaikana lainan lyhennyksille koostuu kahdesta asiasta, jotka ovat pääoma ja korko. Takaisinmaksuaikana määritetty ajanjakso ja maksu erää kohti lasketaan pääoman ja koron määrän perusteella.
Vaihe 4 - Laske alkusaldon korko.
Vaihe 5 - Laske saldo ennen kuukausimaksuja
Vaihe 6 - Laske kuukauden aikana maksettu päämies.
Vaihe 7 - Etsi kuukauden lopun lainasaldo.
Vaihe 8 - Yhdistä seuraavan kuukauden alkusaldo.
Vaihe 9 - Täytä Lainan lyhennysaikataulu -taulukko
Muutaman ensimmäisen erän osalta suurempi osa eristä käsittää mielenkiintoisen osan, joka on maksettava, kun taas päämaksu käsittää jäljellä olevan pienemmän osan erästä. Tämän ansiosta lainan lyhennys Excelissä on melkein valmis.
Vaihe 10 - Tarkista saldo kauden lopussa.
Kun takaisinmaksuaika on lopussa, mielenkiintoisen osan osa pienenee ja pienenee, kun taas pääosan osuus kasvaa ja kasvaa.
Koska laina tässä esimerkissä on kuoletettu, maksu tapahtuu lopussa 60 : nnen kuukauden täydentää maksetaan koko lainan määrästä. Tämä täydentää lainan lyhennystaulukkoa Excelissä.
Edut
Poistokäytännöllä on paljon etuja, ja se voi hyödyttää liike-elämän organisaatiota monin tavoin. Menetelmä yrityksen hallussa olevan asuntolainan tai velan jakamiseksi voi auttaa yritystä maksamaan sille takaisin vähemmän stressaavaa aikaa. Lainan lyhennysaikataulu auttaa myös luotonsaajaa saamaan hyvän takaisinmaksumallin, joka auttaa häntä maksamaan lainan takaisin vaikuttamatta yrityksen muihin toimintoihin. Koska takaisinmaksu suoritetaan ehdoin, ei ole tarvetta käyttää paljon pääomaa kerralla
Johtopäätös
Amortoitu laina on aina hyvä ja voi antaa luotonsaajalle tai yritykselle kaikki edut, kun taas kokonaan poistamaton laina voi olla ajoittain taakka lainanottajalle. Lainanottajan olisi puolestaan noudatettava täydellistä kurinalaisuutta maksettaessa erääntyvät korot määrätyssä ajassa. Muuten hän saattaa joutua kohtaamaan negatiivisen poiston ongelman, jolloin hän maksaa enemmän kuin mitä todellisuudessa piti.
