Mikä on 529-suunnitelma?
529 Suunnitelma on koulutusinvestointisuunnitelma, jonka kautta vanhemmat tai isovanhemmat voivat säästää rahaa lapselleen tai lapsenlapselleen ja voivat säästää veroja sijoittamalla tähän suunnitelmaan, koska veroa ei peritä ennen kuin raha pysyy tilillä tai käytetään pätevien koulutuskulujen maksamiseen .
Historia
- Yhdysvallat hyväksyi 529-suunnitelman liittovaltion verolain 529 §: stä. Suunnitelma oli peräisin Michiganista - Yhdysvaltojen osavaltiosta. Tämä valtio aloitti suunnitelman perustason perustamalla Michigan Educational Trust -rahaston luvalla, että luottamus maksaa edunsaajan pätevät koulutuskustannukset missä tahansa Michiganin tunnustetussa korkeakoulussa tai yliopistossa osavaltiossa asuvan henkilön sijoittamisesta tähän rahastoon.
- Tämä suunnitelma tuli tunnetuksi, koska siitä oli hyötyä monille opiskelijoille, ja myös muut Yhdysvaltojen osavaltiot alkoivat hyväksyä suunnitelman osavaltiotasolla. Myöhemmin Yhdysvaltain hallitus tunnusti suunnitelman, ja veroetuja annetaan myös suunnitelman investoinneille.
Kuinka se toimii?
- Sijoittaja sijoittaa 529-järjestelyyn, ja sitten 529-suunnitelman johtoryhmä sijoittaa varat turvallisiin arvopapereihin rahan kasvattamiseksi. Johto päättää erilaisista sijoitusjärjestelmistä. Sijoittaja voi valita minkä tahansa järjestelmän ja sijoittaa saman järjestelmään. Rahan kasvu 529 suunnitelmassa on myös verovapaata.
- Sijoittaja voi käyttää 529-tilinsä rahoja milloin tahansa sen jälkeen, kun määrätty aika on ohi, edunsaajan päteviin koulukuluihin. Jos rahaa käytetään muuhun tarkoitukseen, siitä peritään vero ja 10 prosentin sakko. Suunnitelman mukaan sijoittaja voi myös maksaa edunsaajan vaaditut palkkiot tulevalla koulutuksella nykyisillä kustannuksilla, jotta edunsaajan koulutus voidaan suorittaa loppuun ilman mitään taloudellisia ongelmia.
529-suunnitelman tyypit
# 1 - Investointisuunnitelma
Sijoitussuunnitelman mukaan henkilö voi avata tilin 529 pan-järjestelmässä ja sijoittaa minkä tahansa summan tälle tilille, ja tällainen sijoitus on veroetua, ja myös nostot tililtä ovat verovapaita, jos summa käytetään pätevien koulukustannusten maksamiseen edunsaajan.
# 2 - Ennakkomaksu
Ennakkoon maksetun suunnitelman avulla henkilö voi maksaa edunsaajan pätevät koulutuskulut tunnustetulle korkeakoululle tai yliopistolle nykyisin kustannuksin, jotta edunsaajalla ei ole tarvetta maksaa tulevaisuudessa ja olla huolissaan inflaatiosta ja tulevan koulutuksen lisääntyneistä kustannuksista. kulut.
Kuka voi avata?
Jokainen Yhdysvaltain asukas kuuluu mihin tahansa tuloryhmään, joka voi avata 529-tilitilin varmistaakseen edunsaajan tulevat koulutuskulut, ja edunsaaja voi olla kuka tahansa henkilö. Tämän tilin avaamiseksi tilinhaltijan tulee olla vähintään 18-vuotias, ja hänen on oltava verotunniste, virallinen henkilötodistus ja virallinen osoitetiedot Yhdysvalloista. Edunsaajan tiedot, kuten ikä, suunniteltu koulutus, laillinen henkilöllisyystodistus jne., On myös toimitettava viranomaiselle tilin avaamisen yhteydessä.
Mihin 529 Plania voidaan käyttää?
- Edunsaajan pätevät koulutuskulut peruskoulutukseen, ja ne sisältävät koulun lukukustannukset enintään 10000 dollaria vuodessa kullekin edunsaajalle.
- Edunsaajan pätevät menot keskiasteen ja toisen asteen koulutukseen, ja ne sisältävät korkeakoulujen palkkiot, maksut tunnustetuille yliopistoille jne.
- Määrä voidaan käyttää myös koulumaksujen maksamiseen keskiasteen koulutuksen jälkeen.
- Summaa voidaan käyttää myös kaikkien Yhdysvaltojen koulutusosaston hallinnoimien oppilaitosten koulutuksen tai oppimisen tai osallistumismaksujen maksamiseen.
- Summaa voidaan käyttää myös yksityisten lukukulujen maksamiseen, mutta rajoitetusti.
Edut
- Taloudellinen tuki päteviä koulukustannuksia varten.
- Vähentynyt stressi tulevista kustannuksista tai inflaatiosta.
- Verosäästöetu sijoituksille
- Verovapaat tulot sijoituksen kasvusta.
- Milloin tahansa nostot ovat sallittuja.
- Mikään kiinteä maksu ei rajoita maksettavaa määrää.
- Edunsaajia voidaan vaihtaa.
Haitat
- Suunnitelman edut rajoittuvat vain päteviin koulukustannuksiin.
- Suuremmat seuraamukset, kun nostot tililtä muuhun kuin määrättyyn tarkoitukseen.
- Siinä ei oteta huomioon muita aloja kuin koulutusta.
- Joskus osoittautuu kalliiksi investoinneiksi, koska sijoitetun pääoman tuotto on rajallinen.
- Suunnitelman sijoitusjärjestelmillä on rajalliset sijoitusvaihtoehdot.
- Tulokset estävät rahaa, koska rahaa ei voida käyttää muihin hätätarkoituksiin.
Johtopäätös
- Tämä on verosäästö- ja investointisuunnitelma. Se on hyödyllistä koulutuksen hakijoille, olipa kyseessä sitten peruskoulu, keskiasteen koulutus ja keskiasteen koulutus. Suunnitelman tarkoituksena on tarjota peruskoulutusta kaikille, ja sitä varten suunnitelman hallintoviranomainen saa järjestelmät investoimaan suunnitelmaan, jotta tulevat koulutuskulut voidaan minimoida.
- Suunnitelman sääntöjen mukaan kuka tahansa Yhdysvaltain kansalainen, jonka ikä on vähintään 18 vuotta ja jolla on laillinen henkilötodistus ja osoitetodistus, voi avata tilin itselleen tai edunsaajalle. Edunsaajan tiedot on myös annettava tilin avaamisen yhteydessä.
- On olemassa kahden tyyppisiä 529-suunnitelman investointisuunnitelmia ja ennakkoon maksettuja suunnitelmia. Investointisuunnitelma mahdollistaa sijoittamisen valituihin järjestelmiin ja kotiuttamisen pätevien koulukustannusten maksamiseksi, ja nostaminen on verovapaata. Rahan nostaminen muuhun kuin määrättyyn tarkoitukseen voi saada veron ja seuraamuksen. Suunnitelman tärkein haittapuoli on, että se rajoittuu vain koulukuluihin.
