Mikä on kauppaluotto?
Kaupallisella luotolla tarkoitetaan luottoa, joka myönnetään tavaroiden tai palvelujen ostajalle toimittajalta tai toisin sanoen asiakkaalla on lupa ostaa tavaroita tai palveluja tililtä toimittajalta maksamatta rahaa etukäteen ja erääntynyt raha voidaan maksaa myöhemmin, kuten mainitaan osapuolten välisessä myyntiehdossa.
Kun myyjä myy tavaroita tai tarjoaa palveluja asiakkaalle, se saattaa antaa asiakkaalle mahdollisuuden maksaa summa vastineeksi tällaisista tavaroista ja palveluista tietyn ajan kuluttua. Tätä jatkettua luottoa kutsutaan kaupalliseksi luottoksi. Ajanjakso, jolle luottoa jatketaan, mainitaan myynnissä, jonka asianomaiset osapuolet tekevät, sekä käteisalennuksen tai käytetyn luottovälineen tyypin tiedot.
Siitä tulee asiakkaan lyhytaikaisen rahoituksen lähde, koska asiakkaan on maksettava summa myöhemmin, ja se on yksi hyödyllinen työkalu liiketoiminnan kasvattamiseen.
Kuinka se toimii?
Kauppaluoton tarkoituksena on lisätä myyjän luottoa asiakkaalle. Tavaroiden ja palvelujen myynnin yhteydessä myyjä antaa asiakkaalle mahdollisuuden suorittaa maksu myöhemmin kuin maksaa se heti myyntihetkellä. Osapuolet tekevät sopimuksen tyypin mukaan.
Yleensä myyjä sallii käteisalennuksen ostajalle, jos myöhempi suorittaa maksun ennen eräpäivää ja tietyn ajan kuluessa myynnistä. Jos asiakas suorittaa maksun ennen eräpäivää, hänen on maksettava alennettu arvo; muuten koko maksu on suoritettava eräpäivänä.
Esimerkki
Esimerkiksi tavarantoimittaja myy luotolla yhdelle asiakkaistaan 20 000 dollaria. Myyntiajan mukaisesti myönnetty luotto, jonka ehdot ovat 3/15 netto 40. Nyt ehtojen mukaan asiakkaalle myönnetään 20 000 dollarin kauppaluotto 40 päivän ajaksi laskun päiväyksestä.
Myyntiajan mukaan, jos asiakas suorittaa maksun toimittajalle 15 päivän sisällä laskun asiakkaalle laskemisesta, asiakkaalle annetaan 3 prosentin käteisalennus eli 600 dollaria (20 000 dollaria * 3%) ja asiakkaan on maksettava 19 400 dollaria.
Kaupan luottotyypit
- Kaupan hyväksyminen - Tässä tyypissä ostajan ja myyjän välillä tehdään muodolliset asiakirjat myyntiehtojen hyväksymiseksi. Aluksi myyjä piirtää virallisen asiakirjaluonnoksen ennen tavaroiden lähettämistä. Jos ostaja hyväksyy ja allekirjoittaa luonnoksen, se selvitti sen hyväksymistä ja luonnoksesta tulee kaupan hyväksyntä. Nyt, hyväksynnän jälkeen, myyjä lähettää tavarat asiakkaalle.
- Avoin tili - Avoimen tilin tapauksessa osapuolilla ei ole virallista sopimusta.
- Velkakirja - Velkakirja on muodollinen asiakirja, jonka ostajan on allekirjoitettava ja joka yleensä myönnetään avoimen tilin jatkamiseksi, joka on jo olemassa ennen saman eräpäivää.
ominaisuudet
Ominaisuudet ovat seuraavat:
- Se on eräänlainen lyhytaikainen rahoitus, jonka myyjä on laajentanut tavaroiden tai palvelujen ostajalle.
- Tavarat tai palvelut toimitetaan välittömästi, mutta maksu on suoritettava myöhemmin.
- Maksupäivä, ennakkomaksun alennus ja muut maksutapahtumat riippuvat osapuolten sopimista myyntiehdoista.
- Kauppaluotoja on pääasiassa kolmea tyyppiä, mukaan lukien kaupan hyväksyminen, avoin tili ja velkakirja.
Miksi kauppaluotto on tärkeää?
Se on olennainen näkökohta asiakkaalle, koska se antaa asiakkaalle tietyn ajan suorittaa maksu toimittajalle sen sijaan, että maksaisi heti. Joten se on yksi yksinkertaisimmista ja helpoimmista lyhytaikaisen rahoituksen lähteistä, jota yritykset voivat käyttää. Myös tämä vähemmän painetta kohdistuu yrityksen kassavirtaan, koska välitöntä ulosvirtausta ei ole olemassa.
Kuinka vähentää kauppaluottojen kustannuksia?
Kaupan luoton kustannuksia voidaan alentaa suorittamalla ennenaikainen maksu. Ikään kuin maksu suoritettaisiin sallitussa alennusjaksossa, asiakkaalle annetaan alennus kokonaissummasta. Jos tätä alennusta ei ole käytetty, se on selvä menetys vaihtoehtoisista kustannuksista.
Edut
- Kauppaluotot ovat yksi hyödyllisiä työkaluja liiketoiminnan kasvattamiseen, koska se on lyhytaikaista rahoitusta, jota yritys voi käyttää ilman ylimääräisiä kustannuksia.
- Tässä tapauksessa, koska maksua ei tarvitse suorittaa välittömästi, se tosiasiassa aiheuttaa vähemmän paineita yrityksen kassavirtaan.
- Suoja on toimittajan käytettävissä maksuviivästyksiä koskevalla lainsäädännöllä.
Haitat
- Yksi kaupan luottojen merkittävimmistä haitoista asiakkaalle voi olla alennuksen menetys, jota voidaan käyttää, jos maksu suoritetaan välittömästi toimittajalle.
- Kaupan luottolimiitti voi johtaa suhteiden heikkenemiseen toimittajan kanssa tai toimittajan menetykseen, jos se ei pysty noudattamaan ehtoja.
- Toimittajan näkökulmasta kauppaluotto viivästyttää käteisen sisäänvirtausta ja johtaa siten vaihtoehtoisten kustannusten menetykseen. Ei myöskään voida taata, että asiakas noudattaa ehtoja ja voi maksaa myöhemmin annettua aikaa.
