Mikä on annuitisaatio?
Elinkorko on menetelmä, jolla elinkorkosijoitukset muunnetaan säännöllisin väliajoin järjestelmällisiksi tulomaksuiksi. Toisin sanoen kyseessä on systemaattinen tulosuunnitelma, jossa elinkorko-oikeuden haltija (vakuutusyhtiön ja vakuutuksen haltijan välillä tehty sopimus, joka suorittaa kertakorvauksen tai maksusarjan, saadakseen kiinteät tulot säännöllisin väliajoin ) laukaisee tulonmaksut.
Kuinka annuitointi toimii?
- Sijoittaessaan elinkorkosopimusta vakuutuksenantaja saa vakuutetun, joka tunnetaan myös eläkevakuuttajana, sijoittaman pääoman. Vakuutuksenantaja laskee elinkorkomaksut eläkkeensaajan nykyisen iän ja elinajanodotteen perusteella.
- Maksut perustuvat sijoitettuun määrään perustuvaan tulevaan korkoon. Elinkorkomaksun määrä lasketaan siten, että palkkiot kattavat annuiteetin kokonaismäärän, mukaan lukien korkomaksut, jotka ennustetaan ja jotka palautetaan maksuajan loppuun mennessä.
- Maksuaika voi olla joko eläkkeensaajan elinajanodote tai se voi olla määritelty kiinteä aika. Jotkut elinkorkot voivat maksaa elinaikaisia maksuja. Merkittävä ero kiinteän maksuajan ja elinikäisen maksuajan välillä on se, että koko käyttöiän maksuvaiheessa.
- Vakuutuksenantajan on jatkettava maksujen suorittamista, vaikka eläkevakuuttaja elää elinajanodote. Eläkevakuuttajan pidennetty pitkäikäisyys on riski, jonka vakuutuksenottaja ottaa elinaikanaan maksettavan eläkevakuutuksen yhteydessä.
Annuitisaation tyypit
# 1 - Elinikäisen maksun annuitointi
Tämä on elinkaarimaksu. Kuten edellä selitettiin, elinkorkojen hinta maksetaan eläkkeensaajan elämään saakka. Eläkevakuutuksen saajan elinajanodotteen katsotaan olevan annuiteetin maturiteetti; Jos eläkkeensaaja elää tämän ikän yläpuolella, vakuutuksenantajan on kuitenkin suoritettava sopimuksen mukaiset maksut. Jos eläkkeensaaja kuolee pian annuiteetin merkitsemisen jälkeen, ei ole mitään takuuta pääoman tai avustukseen investoidun määrän kustannuksilta.
Tämä on win-win-tilanne sekä eläkkeensaajalle että vakuutuksenantajalle, koska kaikki riippuu ajasta, jonka eläkkeensaaja elää. Jos eläkkeensaaja elää odotettuja vuosia pidempään, hän nauttii kausimaksuista heidän kuolemaansa saakka, kun taas eläkkeensaaja kuolee pian eläkkeeseen sijoittamisen jälkeen, vakuutuksenantaja hyötyy siitä, että hänen ei tarvitse suorittaa muita maksuja.
# 2 - yhteinen annuitisaatio
Kuten nimestä voi päätellä, yhteinen eläkevakuutus viittaa elinkorkoon, jossa kaksi elinkorkoisuutta yleensä sisältää puolison. Tästä on hyötyä elinkeinonharjoittajalle, joka turvaa perheensä tulevilla maksuilla epätodennäköisessä kuolemantapauksessa. Koska tämän tyyppinen elinkorko varmistaa kaksi ihmistä, maksut ovat pienet verrattuna tavalliseen elinkorkoon; yhden kumppanin mahdollisuudet elää enemmän kuin toisen kumppanin ovat suuret, mikä lisää mahdollisuuksia maksaa maksuja vakuutusyhtiölle korkeammaksi ajaksi.
# 3 - Elämä kiinteän ajan annuitisaatiolla
Eläkkeellä, jolla on kiinteä aikainen eläkevakuutus, on määritetty maksuaika eläkkeensaajan elämään. Oletetaan, että ajanjaksoksi on asetettu 15 vuotta. Tämä tarkoittaa, että elinkorkomaksut suoritetaan 15 vuodeksi tai ajaksi, jonka eläkkeensaaja elää, sen mukaan kumpi on pidempi. Koska tämä suunnitelma lievittää varhaisen kuoleman riskiä, tämäntyyppisten elinkorkojen maksut ovat pienempiä kuin eliniän maksamat eläkemaksut.
# 4 - Kiinteän ajan annuitointi
Kiinteän ajan annuitointia käytetään usein sijoitussuunnitelmana, koska se on korkeampi lyhyemmälle maksusuunnitelmalle. Se auttaa tuottamaan taatun kiinteän tulon tietylle kaudelle. Vakuutuksenantaja maksaa määrätyn ajan annuiteettia laskettaessa tehtyjen laskelmien perusteella.
Edut
- Se auttaa eläkkeensaajia varmistamaan taatut säännölliset maksut tulevaisuudessa tänään sijoitetulle määrälle, joka sisältää myös korkomaksut.
- Vakuutuksenantajat voivat hyötyä eläkevakuutuksesta, jos eläkevakuuttaja kuolee pian sen jälkeen, kun hän on maksanut eläkemaksun, jossa vakuutuksenantajan ei tarvitse suorittaa maksuja, jos eläkkeensaaja kuolee ennen tiettyä ajanjaksoa.
- Jos eläkkeensaaja elää ennustetun elinajanodotteen yläpuolella, eläkkeensaaja saa maksuja kuolemaansa saakka.
- Eläkkeensaajalla on mahdollisuus valita annuisaatiotyyppi, joka parhaiten sopii hänen tarpeisiinsa.
Haitat
- Se riippuu eläkkeensaajan elinajanodotteesta ja voi aiheuttaa vahinkoa vakuutuksenantajalle, jos eläkkeensaaja elää yli elinajanodotteen.
- Vaikka vakuutuksenantaja saa aluksi kertakorvauksen, vakuutuksenantajan on suoritettava säännöllisiä maksuja eläkevakuutusyhtiölle tietyn ajan kuluttua, jos eläkkeensaaja asuu elinajanodotteen yläpuolella.
- Elinkorkotulot ovat verotettavia, joten elinkorko maksetaan veroista tuloista, jotka syntyvät annuiteettimaksuista. Vaikka elinkorko toimii suojauksena tuloverolle, annuiteetista saatavat tulot ovat verotettavia.
- Elinkorot ovat verovapaita, kunnes ne maksetaan eläkkeelle saakka, ja ne verotetaan.
Johtopäätös
- Tämä on annuiteetin muuntaminen maksettavaksi säännöllisin väliajoin. Se takaa eläkevakuutusyhtiölle turvalliset tulot kiinteäksi ajaksi sopimuksen tekemisessä sovittujen ehtojen mukaan.
- Elinkorko hyötyy sekä vakuutuksenantajalle että eläkkeensaajalle vakuutuksenantajan kertasummana saaman määrän ja kiinteiden maksujen perusteella säännöllisin väliajoin.
- Elinkorkoihin sijoittaminen auttaa elinkorottajaa välttämään veroa, kunnes sijoitus alkaa maksaa takaisin. Elinkorkojen jälkeen annuiteeteista saadut maksut houkuttelevat veroja ja vähentävät siten tuottoa.
