Mikä on nimetty edunsaaja?
Nimetty edunsaaja on henkilö, jonka nimi on kirjattu lakiasiakirjoihin lain tai asetuksen voimalla. Tämä henkilö on ainoa tai jaettu rahaston, vakuutuksen, eläkejärjestelyn, elinkorkojen jne. Etujen kerääjä. Jos nimettyjä edunsaajia on useampi kuin yksi, kaikki jakavat omaisuuden tasan tai oikeudellisessa asiakirjassa määritetyn osuutensa mukaan tai .
Selitys
Joskus kiinteistö voi olla edunsaaja yksittäisen henkilön sijasta. Perillisen ja edunsaajan välillä on ero; perillinen saa omaisuuden seuraajana, kun taas edunsaaja saa osuutensa, jos heidän nimensä on testamentissa.
Jos kyseessä on rahoitusväline, kuten elinkorko, edunsaaja ja vakuutuksenottaja voivat olla sama henkilö. Edunsaajan nimittämisellä on tiettyjä etuja, kuten veroetuja ja testamenttimenettelyjen ohittaminen, mikä lopulta johtaa omaisuuden jakamisprosessin nopeutumiseen.
Nimettyjen edunsaajien tyypit
- Ensisijainen edunsaaja: Ensisijainen edunsaaja on henkilö, joka on etuuden edunsaajaluettelossa etusijalla, kuten kuolleen tahossa mainitaan. Kuoleva henkilö mainitsee nimenomaisesti ensisijaisen edunsaajan nimen testamentissa hänen elinaikanaan.
- Ehdollinen edunsaaja: Ehdollinen edunsaaja on henkilö, joka saa omaisuuden, jos ensisijaista edunsaajaa ei löydy tai hän kieltäytyy ottamasta omaisuutta sellaisen määrän mukaan, jonka vainaja on osoittanut testamentissaan. Testamentissa on tiettyjä ehtoja, jotka on täytettävä ennen kuin omaisuus voidaan siirtää ehdolliselle edunsaajalle. Ehdollinen edunsaaja kutsutaan myös toissijaiseksi edunsaajaksi.
Joskus omistaja voi mainita testamentin ensisijaisena edunsaajana jonkin muun kuin voittoa tavoittelemattoman järjestön tai kansalaisjärjestöjen, kuten yksityishenkilön.
Esimerkkejä
Katso alla oleva tilannekuva henkivakuutuksen edunsaajan nimeämislomakkeesta. Lukemalla ensimmäisen kappaleen voimme helposti ymmärtää, että henkilö voi nimetä useamman kuin yhden ensisijaisen sekä ehdollisen edunsaajan. Mikään ensisijainen edunsaaja ei voi olla myös ehdollinen edunsaaja. Lisäksi, jos edunsaajaksi mainitaan kiinteistö, kuten hyväntekeväisyysjärjestö tai luottamus, on mainittava täydelliset tiedot osoitteesta ja sen perustamispäivästä. Lopuksi, jos omistaja on naimisissa eikä puolisoa mainita ainoana ensisijaisena edunsaajana, vaaditaan puolison suostumus.
Lähde: www.yumpu.com
Nimettyjen edunsaajien riski
Omistajan on pidettävä mielessä useita riskejä tai oikeudellisen neuvonantajan on kerrottava omistajalle, kun hän tekee testamentin ja nimittää ensisijaisen ja ehdollisen edunsaajan. Jotkut riskit mainitaan seuraavasti:
- Jos omaisuuden omistaja ei nimeä nimettyä edunsaajaa, omaisuus käy läpi testamenttimenettelyn ja sillä on useita veroseuraamuksia, jotka muuten olisi voitu välttää.
- Jos ensisijainen edunsaaja on alaikäinen luottamuksen sijasta, tuomari päättää kuka hoitaa omaisuutta, kunnes alaikäinen tulee aikuiseksi.
- Muiden kuin edunsaajien mainitseminen, kuten lähisukulaiseni tai lapseni, johtaa erimielisyyksiin omaisuuden omistajan kuoleman jälkeen.
Edellä on vain muutama esimerkki. Yhteenvetona voidaan todeta, että omaisuuden omistajien on erittäin huolellisesti, laillisen neuvonantajansa avulla, täytettävä nimetty edunsaajan lomake välttääkseen vaivaa varojen jakamisessa kuoleman jälkeen. Lisäksi heidän tulisi tarkistaa ja päivittää edunsaajan nimet jokaisen tärkeän elämän tapahtuman jälkeen, kuten avioero, avioliitto tai ensisijaisen tai ehdollisen edunsaajan kuolema ennen omistajaa.
Nimetyn edunsaajan merkitys
Edunsaajan nimeäminen testamentissa on erittäin tärkeää. Ensisijaisen tai ehdollisen edunsaajan nimeäminen varmistaa, että omaisuus menee oikeisiin käsiin omistajan kuoleman jälkeen. Edunsaajien nimeäminen auttaa saamaan veroetua omistajan kuoleman jälkeen. Se auttaa omistajan perhettä ja laillista perillistä jättämään testamenttimenettelyn (omaisuuden myynti ja jakaminen) kokonaan. Se on erittäin pitkä ja kallis prosessi, joka voi maksaa perheelle paljon omistajan kuoleman jälkeen.
Edut
- Veroetu: Jos ensisijaiset edunsaajat mainitaan erikseen testamentissa, he voivat saada veroetuja omistajan kuoleman jälkeen. Oletetaan esimerkiksi, että omistajan omaisuus oli verotettavaa kahden vuoden kuluessa, mutta kuoleman jälkeen ensisijainen edunsaaja voi kerätä omaisuuden pidemmällä aikavälillä laskennallisella veroedulla.
- Omaisuus menee oikealla kädellä: Jos edunsaajan nimeä ei nimenomaisesti mainita testamentissa, tuomioistuin päättää, kuka saa omaisuuden tietyissä tosiseikoissa ja tilanteissa. Se johtaa joskus omaisuuden menemiseen vääriin käsiin. Siksi sen varmistamiseksi, että oikea henkilö saa etuuden omistajan kuoleman jälkeen, edunsaajan (sekä ensisijaisen että ehdollisen) tulee mainita testamentissa.
- Testamenttimenettelyn ohittaminen: Testamenttimenettely on aikaa vievä ja kallis prosessi, jonka perheen ja perillisen on käytävä läpi omaisuuden omistajan kuoleman jälkeen. Omaisuuden nimeäminen ensisijaisille ja ehdollisille edunsaajille voi auttaa ohittamaan tämän prosessin kokonaan.
