Mikä on luottokortti?
Luottotodistus on lyhytaikainen rahoitus, joka on luonteeltaan velkakirja pankille, jossa käytetty laina maksetaan takaisin, kun tavaroita myydään asiakkaalle (paikallinen tai vienti).
Selitys
- Yleensä yrityksillä ei ehkä ole riittäviä käteisvaroja, jotta ne voisivat ostaa varastoja myyjältä myyntitapahtumien toteuttamiseksi, mutta niillä voi olla myyntitilauksia asiakkailta. Näissä tapauksissa he pyytävät pankkiiriltä lyhytaikaista luottoa luottamustodistuksen muodossa. Pankkiiri maksaisi tavarat ulkomaiselle viejälle tai kotimaiselle myyjälle. Myyjältä ostetun inventaarion avulla yritys voi tehdä lisää myyntiä asiakkaalle, kun saaminen on toteutunut, pankilta saatu laina maksetaan takaisin nimelliskorolla.
- Lainanottajalla (eli henkilöllä, joka kääntyi pankin puoleen luottotodistuksen saamiseksi, on oltava riittävä erillisyys hankituista tavaroista. Määräaikaisraportti annetaan myös pankkiirille luottamuskuittisopimuksen perusteella.
Luottotodistuksen muoto
Näitä käytetään kaikkialla maailmassa ilman yhtenäistä muotoa. Toisin sanoen Yhdistyneen kuningaskunnan pankin liikkeeseen laskema ei välttämättä ole sama kuin Yhdysvalloissa.
Perusvaatimukset ovat seuraavat:
- Luottokuittauksen päivämäärä
- Myyntitilauksen liite vastaanotettu
- Ostettujen tavaroiden luonne (myyntiliite, jos sellainen on saatu)
- Asianomaisilta viranomaisilta saadut hyväksynnät (jos tuonti)
- Ulkomaisen viejän pankkitilin tiedot
- Muut pankin edellyttämät ehdot
Kuinka luottamus kuitti toimii?
Prosessi on käytännössä varsin monimutkainen varsinkin tuonti- tai vientitapahtumien yhteydessä, koska myös paikallisen tullilain ja sen nojalla annettujen sääntöjen (jos sellaisia on) on noudatettava.
Perusprosessi on seuraava:
- Asiakas kääntyy pankin puoleen luottamustodistuksen saamiseksi täyttämällä vaaditut lomakkeet ja suorittamalla tarvittavan prosessin.
- Pankki, joka on tyytyväinen dokumentaatioon, nimittää asiakkaan edustajaksi ostamaan tarvitsemansa tavarat pankin puolesta.
- Tavaroiden vastaanottamisen jälkeen pankki maksaa kauppahinnan tavaran toimittajalle sovitussa aikataulussa.
- Maksu suoritetaan vain pankkitilille, joka mainitaan luottamuslaskuasiakirjassa.
- Saadut tavarat erotellaan ja varastoidaan lainanottajan varastoon myyntiin saakka.
- Pankkia tarkastellaan säännöllisesti tavaran loppusaldosta ja sen kunnosta.
- Myynnin yhteydessä toteutunut kauppahinta käytetään ensin luottokuitun pääoman ja koron maksamiseen.
Miten kaupan kuitti eroaa hyvityskirjasta?
Joten seuraava kysymys on, miten kaupallinen luottoluokka eroaa akkreditiikasta?
- Hyväksymiskirje on takuu, jonka paikallinen pankkiiri antaa ulkomaiselle osapuolelle transaktioiden vastikkeena. Se ei ole väline, jolla pankki maksaa summan ja kerää sen sitten lainanottajalta kuten luottokuitin tapauksessa. Kansainvälisissä liiketoimissa osapuolet eivät välttämättä tunne toisiaan.
- Näissä tapauksissa ulkomaista myyjää ei ole suojattu ulkomaisen asiakkaan maksukyvyttömyysriskiltä. Myyjä siis haluaisi ostajan antavan hänelle pankkiiriltaan takuun, jonka mukaan pankki olisi velvollinen maksamaan hänen vastikkeensa, jos asiakas laiminlyö. Pankki perii tätä tarkoitusta varten asiakkaalta palkkion takuusta eikä korkoa luottotodistuksen saamisen yhteydessä.
- Toisin sanoen kauppaluottojen alalla pankki toimii päämiehenä ja lainanottaja on sen edustaja. Akkirjeessä pankki vain takaa maksun ulkomaiselle myyjälle ja on vastuussa vain paikallisen asiakkaan laiminlyönnistä. Näin ollen pankilla on ensimmäinen veloitus hyvityskirjasta, mutta toinen veloitus luottotiedon vastaanottamisesta.
Joten ensimmäinen ja ensimmäinen askel on varmistaa, että luotonsaajalla on käytössään asiakirjat luottoluoton saamiseksi, joten perusedellytykset olisivat:
- Ostajan hyväksymä vekseli (myyntitilaus on vain ostotarkoitus, mutta BOE on maksun hyväksyminen!)
- Lasku, jos se on jo nostettu ostajalle
- Tulliviranomaisten hyväksyntä (jos saatu - viennin tapauksessa)
Edellä mainitut ovat myös yleisiä ja yleisiä kaikissa maissa. Paikallisiin lakeihin perustuvat pankit hakevat lisää asiakirjoja.
Edut
# 1 - Helppo rahoituslähde
Yleensä pankit eivät epäröi antaa luottamusluottoja. Tämä johtuu siitä, että rahat maksetaan takaisin korkoineen, kun tavarat myydään. Se on win-win-tilanne sekä pankille että lainanottajalle, koska pankki saa rahaa korkoina ja yritys ansaitsee rahaa tarvitsematta aluksi sijoittaa.
# 2 - välitön likviditeetti
Muuten käytettävissä olevat rahat voidaan käyttää muihin käyttöpääomiin ja sijoitustarkoituksiin. Tämä mahdollistaa yhtiön tehokkaan varainhoidon.
Haitat
# 1 - Liiallinen hallinta
Pankit asettavat asiakkaalle paljon ehtoja. Harvat olosuhteet ovat:
- Luottoluotot sisältävän varaston ylläpitäminen erikseen
- Ylläpitää ja antaa raportteja pankille säännöllisin väliajoin.
- Lauseke, jonka mukaan "pankki voi tarvittaessa suorittaa osaketarkastuksen"
- Kustannusrajoitukset
Yhtiölle voi aiheutua lisäkustannuksia korkoina ja pankkien muiden ehtojen noudattamiseksi. Tämän olemassa olevan kustannus-hyötyanalyysi on tehtävä.
# 2 - Liiallinen dokumentaatio
Et saa luotettua luottoa, ellei vähintään edellä mainittuja asiakirjoja ole toimitettu. Käytännössä ei ole mahdollista saada tulliselvitystä tavaroiden vientiä varten asiakkaalle valmistamatta tavaraa.
( Huomaa: ensin ostat tavaran ja käsittelet sitten myyntiä)
Johtopäätös
Siksi halvin rahoituslähde, jolla on verrattain joustava maturiteetti, on luottamus. Lähde voidaan valita tarvittavalla kustannus-hyötyanalyysillä ja toimittamalla tarvittavat asiakirjat.
