Mikä on kalkinpoisto?
Defalcation, termi, jota käytetään Yhdysvaltain konkurssilain 7 luvussa, on varojen tai resurssien väärinkäyttö, jonka on suorittanut henkilö, jolle on annettu tehtäväksi näiden varojen toimisto.
Häirinnästä syytetty henkilö tarkoittaa, että hän on käsitellyt väärin toimiston varoja tai resursseja tai luottamusta, josta hän oli vastuussa. Se on yleinen laki Amerikan yhdysvalloissa ja sitä sovelletaan useammin virkamiehiin, jotka palvelevat julkisina tehtävinä.
Yhdysvaltain konkurssilain 7 luvussa vahvistetaan laki velan tai muunlaisen velan vastuuvapausmääräyksistä. Konkurssilain ensisijaisena tarkoituksena on vapauttaa tietyt velat, jotta velallinen saisi "uuden alun" tapauksissa, joissa hän on rehellinen, ja tuomioistuin toteaa hänen olevan kohtuullisen kykenemätön täyttämään velkaehtoja.
Esimerkkejä
Bullock vs. BankChampaign -tapauksessa tuomioistuimilla oli vaikeuksia puhua siitä, mikä on uskollisen suorittama kunnianloukkaaminen. Ymmärretään ensin asia.
# 1 - tapaus
Tapaus juontaa juurensa vuoteen 1978, jolloin herra Bullockista tehtiin isänsä luottamuksen edunvalvoja. Herra Bullockilla oli neljä sisarusta. Hänen isänsä luottamuksella oli siis viisi edunsaajaa. Bullock sai maksaa vain henkivakuutusmaksunsa ja tyydyttää toisen toimitsijamiehen nostopyynnön. Tämä mainittiin selvästi luottamusoperaatioiden ohjeissa.
# 2 - Rikkominen
Näistä rajoituksista huolimatta Bullock rikkoi luottamussääntöjen ehtoja ja lainasi luotosta kolmessa eri tilanteessa. Ensinnäkin isän liiketoiminnan velanmaksujen suorittamiseksi. Toiseksi, ostaa talletustodistuksia. Ja kolmanneksi, ostaa todellinen omaisuus. Kaikki lainat maksettiin takaisin.
# 3 - Syyte
Bullockin kaksi veljeä oppivat Bullockin lainasta luotosta. He haastoivat veljensä osavaltiotuomioistuimessa väittäen, että Bullock oli rikkonut uskonnollista velvollisuuttaan lainaamalla rahaa luottamuksesta rikkomalla luottamuksen ohjeita.
# 4 - Yhteenvetotuomio
Tuomioistuin määräsi Bullockin maksamaan vahingonkorvauksen veljien tekemän valituksen perusteella. Osavaltion tuomioistuin vaati Bullockia maksamaan maksuja tehtaalle, jonka Bullock oli ostanut rahaston rahoista. Hän ei kuitenkaan voinut myydä myllyään ja suorittaa maksuja, ja jätti siten konkurssin.
# 5 - Oikeustuomio
- Myöhemmässä kehityksessä edunvalvonta vaihtoi omistajaa ja meni BankChampaignille. Pankki väitti tuomioistuimessa, että toimiessaan luottamushenkilönä ja peseytymällä henkilö ei voi purkaa velkoja konkurssihakemuksen kautta. Tuomioistuin hyväksyi esityksen, jonka mukaan Bullock oli syyllinen tietoisesti rikkomuksesta.
- Kaikissa tapauksissa, joissa mukana olevat henkilöt väittävät kyvyttömyytensä maksaa velkoja, niille tapauksille, joilla on pienintäkään epämuodostumia, ei myönnetä vastuuvapauslauseketta suoraan. Tällaisia tapauksia on tutkittu tuomioistuimissa ja määrätty poikkeuksellisia päätöksiä.
Lähde: Yhdysvaltain konkurssilaki
Tyypit
# 1 - Omastaminen
Vilpillinen toiminta, jota tuetaan manipuloinnilla, ja toiminta petosten löytämisen peittämiseksi, on petosta.
# 2 - Lainan kunnostus
Siihen sisältyy kaikkien asianomaisten osapuolten suostumuksen puuttuminen velan vakauttamisessa. Jos velan vakauttaminen ja maksut suoritetaan ilman kaikkien osapuolten suostumusta, sopimusta kutsutaan pätemättömäksi.
# 3 - uskonnolliset virheet
Se on tyyppi, jossa henkilö, jolla on velvollisuus huolehtia yrityksen varoista tai varoista, käyttää samaa muuhun kuin sopimuksessa määriteltyyn tarkoitukseen.
Kalkinpoisto vs. kavallus
- Puhuminen tarkoittaa, että defalkaatio on silloin, kun joku vähentää tai ottaa osan (tai kokonaisia) tuloja tai varoja. Toisaalta kavalluksella tarkoitetaan sitä, että joku varastaa tai väärinkäyttää väärin rahat manipuloinnin avulla hänen teonsa peittämiseksi.
- Omaksuminen on myös eräänlainen defalkaatio. Jos henkilö, jolla on pääsy yrityksen varoihin, käyttää väärin asemaansa ja varastaa varoja, se kuuluu virheiden ryhmään. Jos henkilö yrittää kuitenkin manipuloida ja luoda tietueita tai raportteja tavalla, joka estää hänen varkautensa tai petoksensa löytämisen, hänen sanotaan osallistuneen kavallukseen.
Defalcationin rangaistukset
Tämä on rangaistava rikos, ja rangaistuksia on useita. Seuraamukset eroavat kuitenkin suuresti eri lainkäyttöalueilta. Mutta ohjeilla, joihin seuraamukset perustuvat, on yhtäläisyyksiä. Seuraavassa on joitain yleisiä rangaistuksen perusteita:
- Tähän liittyvä aikomus tai aikeiden aste
- Rahan tai resurssien määrä, jotka olivat mukana tai mitoitettu
- Syytetyn osallistuminen aikaisempiin tapauksiin
Korjauskeino - Karkeavastauksen syytetyn tulisi pyytää apua asianajajalta, jolla on kokemusta vedoten näissä tapauksissa. Toisaalta uhrin on ilmoitettava virheistä tai sopimuksen rikkomisesta (luottamuslauseessa) huolehtimisviranomaisille. Tämän pitäisi auttaa häntä saamaan mahdollisimman paljon tappiota.
Johtopäätös
- Se rajoittui enimmäkseen Yhdysvaltojen lakikirjoihin, joista se ylitti rajat, ja nykyään se on laki jossain muodossa tai toisessa monissa maissa. Tämä liittyy läheisesti siihen, että henkilö on käyttänyt varoja väärin virallisessa ominaisuudessa. Siitä huolimatta on yleisempää nähdä tapauksia velan ja vastuun väärinkäytöksistä, jotka ratkaistaan väärennösten lain mukaan.
- Laki toteaa sisällön konkurssilain ytimen takia, jonka mukaan velallista, joka on hakenut konkurssin ja jolle on myönnetty vastuuvapausvelkoja, ei voida pitää syytettynä siitä, että se ei ole suorittanut vastuuvapausvelkaa. Kumppanuudet tai yritykset eivät kuitenkaan voi käyttää tällaista etuoikeutta.
