Mikä on NPA: n koko muoto?
NPA: n koko muoto on järjestämättömät varat. Se on eräänlainen luokiteltu omaisuus, jota käytetään erottamaan lainat ja ennakot, joiden pääoma ja / tai korko on erääntynyt, ts. Maksut ovat maksuviivästyksiä ja yleensä sääntelyviranomaisten asettamien standardien mukaisia. Varat katsotaan NPA: ksi, missä ei ole palautusta viimeisen 90 päivän aikana.
Tyypit
# 1 - Vakiovarat
Nämä ovat NPA, joka oli myöhässä yli 90 päivän mutta alle 12 kuukauden ajan. Näillä varoilla on nimellinen riski, koska lainanottaja ei maksa säännöllisesti tai ajallaan.
# 2 - Alavakiovarat
Nämä ovat NPA-maksuja, joiden maksuviivästys on yli 12 kuukautta, näillä lainoilla on suurempi riski ja lainalla on heikko luottokelpoisuus. Mitä pankit tekevät, on luoda aliarvostus tällaiselle NPA: lle, koska on olemassa maksamatta jättämisen riski.
# 3 - epäilyttävät velat
Nämä ovat järjestämättömiä varoja, joiden maksuviivästys on yli 18 kuukautta, pankeilla on vaara elpyä ja jotka tunnetaan epäilyttävinä velkoina. Tällainen NPA vaikuttaa pankkien luottokelpoisuuteen, koska useampi niistä saattaa vaarantaa pankin.
# 4 - Tappio-omaisuus
Tämä on NPA: n viimeinen luokittelu näiden luokkien alle; lainan määrä luokitellaan pankin itsensä palauttamattomaksi. Pankki voi joko poistaa koko jäljellä olevan summan tai tehdä varauksen koko määrästä, joka tullaan poistamaan tulevaisuudessa.
Kuinka NPA toimii?
NPA ovat tavanomaisia lainoja ja ennakkoja, mutta jos takaisinmaksua ei saada pitkän ajan, yleensä 90 päivän kuluttua, luokitellaan NPA: ksi. Määritetyn ajanjakson jälkeen ja ilmoittamalla siitä etukäteen luotonsaajalle, lainanantajalla on oikeus pakottaa lainanottaja myymään lainaa vastaan pantattu omaisuus ja ryhtyä takaisinperintämenettelyyn, mutta jos omaisuutta ei pantata, lainanantaja on kirjattava takaisin / maksettava takaisin velattomiksi veloiksi ja sovitettava se perintätoimistoon alennettuun hintaan. Laina voidaan luokitella NPA: ksi milloin tahansa lainan voimassaoloaikana. Se sijoitetaan rahoituslaitosten taseeseen, mikä vaikuttaa kielteisesti sen imagoon.
Esimerkki
Justin Inc. lainasi 100 miljoonaa dollaria lainayhtiöltä ja maksaa 200000 dollaria kuukaudessa, mutta joistakin syistä; Koska yritys ei voinut maksaa eriä kolmena peräkkäisenä kuukautena, lainanantajayrityksen on pakko luokitella tämä laina järjestämättömäksi omaisuuseräksi lain vaatimusten täyttämiseksi.
Vaikutus
NPA-ongelma on nykyään huolestuttava pankkijärjestelmässämme. Enemmän on NPA. Vähemmän on tallettajan, luotonantajan tai sijoittajan luottamus. Se paitsi vaikeuttaa luoton saatavuutta myös häiritsee laitoksen imago. Seuraavassa on joitain merkittäviä vaikutuksia -
- Kannattavuus - Se vaikuttaa suoraan laitoksen voittoon. Enemmän on NPA; sitä pienempi on voitto, koska laitoksen on tehtävä varauksia NPA: lle, mikä aiheuttaa 25-30% enemmän varauksia, mikä johtaa pienempiin voittoihin.
- Vastuiden hallinta - Pankkien on hallinnoitava NPA: ta alentamalla talletusten korkoja ja nostamalla lainaa, mikä puolestaan vaikuttaa pankin liiketoimintaan ja talouskasvuun.
- Varojen supistuminen - NPA: n kasvu hidastaa varojen kiertoa, mikä puolestaan alentaa pankin korkotuloja.
- Vakavaraisuus - Pankkien on ylläpidettävä vaadittavaa pääomaa riskipainotetuista varoista Basil-normien mukaisesti. Mitä enemmän NPA: ta, sitä enemmän tarvitaan pääoman induktiota, mikä johtaa pääomakustannusten nousuun.
- Julkinen luottamus - NPA häiritsee pankkien luottokelpoisuutta, kun yleisö pelkää tehdä talletuksia pankkiin, jolla on enemmän NPA: ta, koska he pelkäävät menettävänsä rahansa, koska pankin maksuvalmius on vaarassa.
Kuinka vähentää NPA: ta - intialainen esimerkki
# 1 - SARFAESI-laki 2002 - Tämä laki antaa pankille valtuudet käsitellä NPA: ta ilman tuomioistuinten osallistumista. Se antaa pankille oikeuden
- Omaisuuden jälleenrakennus
- Arvopaperistaminen
- Turvallisuuden valvonta
# 2 - Velkojen takaisinperintätuomioistuin - Vuonna 1993 Intian parlamenttilaki toi DRT: n voimaan, mikä valtuuttaa pankit perimään takaisin 10 miljoonan rupian lainoja.
# 3 - Lok Adalats - Pienet lainat, joiden enimmäismäärä on 5 Rh, voidaan palauttaa tällä mekanismilla RBI: n ohjeiden mukaisesti.
# 4 - Kompromissitapaus - Käytetään enintään 10 miljoonan lainojen maksamiseen, jos lainanottajalla on todellisia vaikeuksia maksaa takaisin tätä menetelmää noudattaen, suhteellinen määrä peritään takaisin luotonottajalta.
# 5 - Luottotietotoimisto - Kolmannet osapuolet, kuten CIBIL, pitävät kirjaa lainanottajien maksukyvyttömyydestä ja taloudellisesta tilanteesta. Pankit voivat pyytää tällaisten virastojen apua ennen lainojen antamista.
Rajoitukset
NPA on tärkein työkalu minkä tahansa pankin tai rahoituslaitoksen vakauden, suorituskyvyn ja terveyden selvittämiseen, koska sitä enemmän NPA on, suorituskyky on heikko verrattuna muihin pankkeihin tai laitoksiin, ja pankki on vähemmän luottokelpoinen. Se vaikuttaa kielteisesti pankin liikearvoon, ja tämä voidaan arvioida vain NPA: n perusteella. Joten se on erittäin tärkeä toimenpide. Alla mainitaan joitain haittoja -
- Pienentyneet tulot - NPA-varojen kasvun myötä rahoituslaitosten kannattavuus heikkenee, kun se heikentää varojen realisoitumista.
- Laskeva taloudellinen vahvuus - Koska NPA ei ole muuta kuin omaisuuserät, joiden realisointimahdollisuudet ovat pienemmät, nämä vaikuttavat suoraan yrityksen taloudelliseen vahvuuteen.
- Maine yrityskuvaan - Se vaikuttaa dramaattisesti organisaation taloudelliseen kuvaan.
- Luottokelpoisuuden lasku - Se vaikuttaa kielteisesti luottolaitosten imagoon. Tämän seurauksena luotonantajat eivät myöskään ole kiinnostuneita luotonannosta, koska takaisinmaksamatta jättämisen riski on lisääntynyt.
- Pääoman menetys / varaukset - lisääntyneiden mahdollisuuksien takia elpymättä organisaatio menettää tulevaisuuden kannattavuuden lisäksi menetetyn myönnetyn pääoman.
Johtopäätös
Järjestämättömät omaisuuserät (NPA) ovat varoja, jotka luokitellaan erien palauttamatta jättämisen perusteella sovittujen ehtojen mukaisesti ja luokitellaan yleensä 90 päivän kuluttua takaisin perimättä jättämisestä. Ne luokitellaan edelleen vakioiksi, epästandardeiksi, epäilyttäviksi ja kadonneiksi omaisuuseriksi. Sillä on kielteinen vaikutus organisaation kannattavuuteen, taloudelliseen vahvuuteen, vakavaraisuuteen ja julkiseen kuvaan. Parlamenttilain tai muun säädöksen nojalla on perustettu useita hallitusorganisaatioita seuraamaan rahoituslaitosten NPA: ta ja vähentämään siten NPA: ta ja lisäämään organisaation ja koko talouden kannattavuutta.
